Les documents associés: Exemple de tableau des risques – Référentiel

Voici une vidéo de complément d’information à la page 147, dirigée par Pierre Schick, co-auteurs de ce livre.

Ce chapitre regroupe tous les documents utilisés par l’auditeur, qui jalonnent le déroulement d’une mission. Ils sont bien évidemment proposés à titre d’exemple et devront être adaptés en fonction des spécificités de l’activité d’audit interne concernée (taille du service, pratiques existantes…):

L’ordre de mission;
Le tableau des risques;
Le rapport d’orientation
Le programme de vérifications;
Le tableau « Budget – Plannings »
La feuille de couverture (FdC pour test, FdC pour entretien)
La feuille d’audit et de recommandations (FAR);
Le projet de rapport
le rapport de l’audit;
La fiche de suivi des recommandations;
L’état des actions de progrès;
Les fiches de conseils de perfectionnement post-audit (auditeur, chef de mission);
Le questionnaire de satisfaction post-audit.